企業ガバナンス
監査委員会の議事録
コーポレートガバナンス
1. 規則性:
- 会社の内部監査マネージャーは、完了した監査報告書を毎月メールで各独立取締役に提出します。独立取締役が質問や指示がある場合は、メールまたは電話で監査マネージャーに問い合わせたり知らせたりします。
- 会社の内部監査責任者は四半期ごとに監査委員会に出席し、会社とその子会社の監査状況、監査結果、および不正の改善について報告します。
- 公認会計士は、四半期財務諸表の監査またはレビューの結果、関連法規に基づくその他のコミュニケーション事項、会計士が発行した報告書の種類、主要監査事項、財務諸表分析、およびその他の監査結果について監査委員会のメンバーに報告する。
2. 不規則性:
- 私たちは、会社の監査価値を高め、業務の効率と効果を改善する方法について、電話、メール、または会議を通じて定期的に連絡を取ります。重大な違反が発見された場合は、法に従って独立取締役に通知します。私たちの内部監査マネージャーは、独立取締役と多様で効率的なコミュニケーションチャネルを維持しています。
- 重要または特別な事項、または関連する法的要件がある場合、公認会計士は監査委員会のメンバーに直ちに報告しなければなりません。